Leírás
A könyvelő, adótanácsadó, adószakértő, okleveles adószakértő és könyvvizsgáló tevékenységet végzőknek egyre több feladata van a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása elleni küzdelemben, és a bővülő tendencia folytatódik. Emiatt is fontos, hogy az érintettek naprakész ismeretekkel rendelkezzenek az ügyfeleikkel kapcsolatban, és pontosan ismerjék a rájuk vonatkozó jogi normákat is. Ebben nyújt segítséget Bejelentés vagy feljelentés? című szakkönyvünk, melynek célja, hogy megkönnyítse a szakemberek munkáját.
A jelenlegi, hatodik kiadás naprakész ismereteket nyújt, hiszen már a 2025. március 1-től hatályos szabályozás jelentette változásokat is tartalmazza.
A kiadványhoz online továbbképzés is kapcsolódik
A Pmt. hatálya alá tartozó szolgáltatók számára a 2017. évi LIII. törvény 64. § (3) pontja előírja, hogy “a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról” szóló továbbképzésen vegyenek részt.
A kiadvány mellé biztosított 2025. évi “A pénzmosás elleni szabályozás átfogó ismertetése, kiemelten a pénzmosás elleni törvény 2025. évtől hatályos módosító rendelkezéseire” című >>e-learning videónk segítségével ennek a kötelezettségnek kényelmesen és rugalmasan tehet eleget, ráadásul éves kreditpontjait is gyarapíthatja. Az e-learning videó eléréséhez szükséges kuponkódot és instrukciókat a kiadványban elhelyezett tájékoztatón találja.
A tartalomból:
- A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozásának fogalma
- A pénzmosás elleni fellépés hazai és nemzetközi intézményei és dokumentumai
- A büntetőjogi rendelkezések magyarázata
- A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása gyanújának felismerése a gyakorlatban (pénzmosási technikák és tipológiák)
- Az ügyfél átvilágítási intézkedések legfontosabb szabályai
- A bejelentési kötelezettség: bejelentés vagy feljelentés?
- Egyéb feladatok a Pmt. alapján
